Overzicht van incidentele baten en lasten 2018
Om te bepalen of sprake is van structureel en reëel evenwicht, dient inzichtelijk gemaakt te worden welke incidentele baten en lasten de realisatie bevat per programma (artikelen 19c en 23b BBV). De incidentele baten en lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief.
De in de tabel opgenomen bedragen bevatten eveneens de incidentele mutaties reserves, zowel de toevoegingen als onttrekkingen. Echter de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten is hierop een uitzondering. De looptijd van de ingestelde reserve is gelijk aan de afschrijvingstermijn van de geactiveerde investering. Hierdoor hebben zowel de kapitaallasten als de onttrekking aan deze reserve geen invloed op het structurele begrotingssaldo.
Incidentele baten en lasten Jaarstukken 2018 (bedragen x 1.000) | Begroting 2018 | Realisatie 2018 |
Programma 0 | ||
Doorontwikkeling kanaal www.dronten.nl | -30 | -30 |
Implementatie informele aanpak | -30 | -30 |
Applicatie contract- en leveranciersmanagement | -20 | -20 |
Verkiezingsactiviteiten griffie | -10 | -16 |
Operatie BRP | -50 | -50 |
Vervanging vaste telefoontoestellen door mobiel (€ 45.000, 3 jaar afschrijving) | -16 | -16 |
Beveiligingsmaatregelen gemeentehuis | -39 | -39 |
Frictiebudget personeel | -300 | 300 |
Onderzoek naar realisatie het Nieuwe Werken | -25 | -25 |
IBP 2017-2021 projecten, incidentele kosten | -248 | -248 |
Intranet incidenteel | -35 | -35 |
Algemene adviezen | -60 | -60 |
Personele ontwikkelingen | -203 | -203 |
Overhead extra personeel jeugd 2,78 Fte toegang Jeugdhulp 2018 | -56 | -56 |
Overhead extra personeel jeugd 2,0 Fte Jeugd via reserve SD | -40 | -40 |
Dekking uit begroting Jeugd voor overhead personeel | 96 | 96 |
Cofinanciering Leader | -150 | 0 |
Regiefunctionaris verbonden partijen | -40 | -40 |
Versterking HR-advies | -48 | -48 |
Kanaalregisseur internet KCC | -51 | -51 |
Algemene uitkeringen | -67 | -67 |
Overheveling Zaakgericht werken 2016 naar 2018 | -130 | 0 |
Overheveling frictiebudget bezuinigingen 2016 naar 2018 | -30 | -30 |
Bouwstenen modernisering democratie | -50 | -5 |
Aanvulling budget verkiezingen (incl. informatieronde + formatieronde) | -30 | -30 |
Referendum (effect Meicirculaire) | -14 | -6 |
ICT-kosten agv organisatieaanpassing | -92 | -92 |
Huisvesting Gemeentehuis | -70 | -61 |
Dronten op Koers | -155 | -27 |
DigiD en Mijnoverheid (effect Meicirculaire) | 9 | -16 |
Handelsregister (effect Meicirculaire) | 2 | -4 |
Vrijval inhuurkosten Netwerkplatform 2018 | 80 | 0 |
Vrijval overhead Netwerkplatform 2018 | 15 | 0 |
Minder bijdrage van gemeente Kampen Netwerkplatform 2018 | -57 | -57 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -190 | -190 |
Afscheid burgemeester | -34 | -30 |
Opstellen collegeprogramma 2018-2022 | -24 | -2 |
Hogere kosten accountantscontrole Jaarstukken 2018-2021 | -10 | -10 |
Septembercirculaire 2018: leesloeps verkiezingen | -1 | 0 |
Rijksbijdrage gemeenteraadsverkiezingen 2018: centraal tellen en referendum | -30 | -39 |
Asbestsanering schoolgebouw aan de Educalaan 6 | -133 | -188 |
Aanbesteding telefonie 2019-2021 | -8 | -1 |
Bijstellen directe personeelslasten aan voorbereidingskosten grondexploitaties | 64 | 64 |
WIFI Raadzaal | -5 | -4 |
Budgettaire effecten Septembercirculaire 2018 | 33 | 33 |
Uitkering Fonds Tekort Gemeenten Decembercirculaire 2018 | 1.018 | 1.018 |
Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018) | 1.006 | 0 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Slotrapportage 2017) | -610 | -610 |
Implementatie DLO van 2018 naar 2017 | 18 | 0 |
11 extra parkeerplaatsen bij de gemeentewerf | -30 | -30 |
1,55 fte MDF SMW naar personeel taakveld overhead | -21 | -21 |
Project Meerpaalplein 3D | -15 | -15 |
Eenmalige verhoging representatiebudget | -15 | -15 |
The Battle | -1 | -1 |
Concert koninklijke Luchtmacht | -4 | -4 |
Open dag gemeente | -13 | -13 |
Onttrekking uit Algemene Reserve | 0 | 3.411 |
Programma 1 | ||
Aanpak criminaliteit | -19 | -19 |
Vrijval Voorziening Algemeen onderhoud gemeentelijke gebouwen | 10 | 10 |
Budgetoverheveling 2017-2018 onderuitputting | 13 | 0 |
Bommenregeling Hoekwantweg Biddinghuizen | 58 | 58 |
budgetoverheveling van 2017 naaar trainingsdatum 2018 Diamant | -50 | -50 |
Veiligheidsmonitor | 10 | 10 |
Programma 2 | ||
Fietspad passage Dronten | -38 | -38 |
Afwaarderen 2de deel Morinel | -57 | 0 |
Solarbanken incl. WiFi | -11 | -11 |
Budgetoverheveling Ral en Pierland naar 2018 | -110 | -110 |
Bijdrage N23 (inc. correctie Slotrapportage) | -1.600 | -1.600 |
Versteviging wegbermen | -151 | -151 |
Revitalisering Spelwijk | -50 | 0 |
Handboek Kabels en leidingen | -5 | -5 |
Nadeelcompensatieregeling met netbeheerders voor handboek | 5 | 5 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -5 | -5 |
Actualisatie marktconform budget gladheidsbestrijding seizoen 2018-2019 | -67 | -67 |
Bijstellen directe personeelslasten Verkeer en vervoer | -669 | -669 |
Rentevergoeding aan provincie Flevoland voor eerder realiseren Passage Dronten | -50 | -50 |
Budgetoverheveling 2018-2019 Revitalisering Spelwijk (Slotrapportage 2018) | 50 | 0 |
Overdragen damwandconstuctie Ankerplaats aan Waterschap Zuiderzeeland | -46 | -46 |
Budgetoverheveling 2017-2018 Projecten openbare verlichting | -298 | -298 |
Dekking voorziening openbare verlichting | 298 | 298 |
Programma 3 | ||
Doorontwikkeling Wi-Fi centrum Dronten | -5 | -5 |
Werkbudget SEA | -75 | -42 |
Sociaal economische visiemaatregelen | -275 | 0 |
Gebiedsagenda | -100 | -100 |
Budgetoverheveling Pleisterplaatsen naar 2018 | -80 | -80 |
Actieplan Centrum Dronten | -30 | -30 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -328 | -328 |
Budgetoverheveling Sociaal economische visie onderdeel account-acquisitieplan 2017-2018 | -150 | -41 |
Herijken voorziening voor Poort van Dronten | 0 | 1.163 |
Tussentijdse winstneming bedrijventerrein (POC-methode) | 0 | 686 |
Programma 4 | ||
Voorbereiding nieuwbouw praktijkschool | -5 | -5 |
Budgetoverheveling 2018-2019 Volwasseneducatie (Slotrapportage 2018) | 8 | 8 |
Budgetoverheveling 2017-2018 Aanbod alle peuters (Slotrapportage 2017) | -74 | -74 |
Programma 5 | ||
Pioniersbarak (van 2016 naar 2017) | -70 | 0 |
Subsidie 100 jaar Zuiderzeewet | -15 | -15 |
Afrondingskosten Meerpaalplein | -6 | -16 |
Budgetoverheveling Pioniersbarak van 2017 naar 2018 | -70 | -70 |
Zwembad overboord (apart raadsvoorstel na Slotrapportage 2016) | -80 | -80 |
Overheveling buurtsportcoaches van 2016 naar 2018 | -90 | -90 |
Buurtsportcoaches (effecten Decembercirculaire 2017) | -176 | -176 |
Motie fietsknooppuntennetwerk (Voortgangsrapportage 2017) | -15 | -3 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -547 | -462 |
Verlening activiteitensubsidie 2018 Stichting projecten Torenbosje | -10 | -10 |
Bijdrage aan stichting MFG2 Biddinghuizen | -84 | -84 |
Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018) | 169 | 0 |
Koersnotitie stranden | -50 | -50 |
Huisvesting biljart | -15 | -15 |
Barbecue college | -10 | -10 |
Amendement culturele activiteiten Meerpaalplein | -25 | -25 |
Programma 6 | ||
Tekort Jeugd | -1.481 | -1.481 |
Capaciteit beleid en bedrijfsvoering | -419 | -419 |
Versterking alg. voorzieningen Wmo | -385 | -385 |
Versterking alg. voorzieningen Wmo dekking uit stelpost Wmo | 385 | 385 |
Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet | -280 | -280 |
Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet dekking uit stelpost Wmo | 139 | 139 |
Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet dekking uit pos. taakstelling Wmo | 142 | 142 |
ZLF | -90 | -90 |
Vluchtelingenwerk | -20 | -20 |
Uitstel bezuiniging peuterspeelzaal | -30 | -30 |
Begeleiding statushouders tlv BR knelpunten inburgering | 20 | 20 |
BGN 2017-4 Tekort WSW Impact 2017 en 2018 | -340 | -340 |
Riolering kinderdagverblijf Buitengoed | -10 | -10 |
Niet te realiseren synergievoordeel Netwerkplatform | -70 | -70 |
Re-integratie (effecten Meicirculaire) | 0 | 0 |
Jeugdhulp op basis van scenario 2 (rapport Berenschot) | -1.155 | -1.155 |
Wmo nieuw en HHO (effecten Meicirculaire) | -194 | -194 |
Storting in reserve vanuit aanpassing Participatiewet inkomensdeel | -15 | -15 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -1.613 | -1.613 |
Correctie Wmo/Jeugd | -195 | -195 |
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz) | -82 | -82 |
Participatiewet BUIG-uitkering 2018 | 433 | 433 |
Septembercirculaire 2018: bonus beschut werken | -12 | -12 |
Veranderplan IMpact 2018-2021 | -66 | -66 |
Septembercirculaire 2018: Participatiewet re-integratie | -13 | -13 |
Septembercirculaire 2018: Wmo HHO | -7 | -7 |
Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018) | 1792 | 0 |
Budgetoverheveling 2017-2018 versterking voorveld 2017 | -230 | 230 |
Budgetoverheveling 2017-2018 armoedebeleidsplan vrijwilligersinitiatief | -87 | -87 |
Minima Slotrapportage 2017 | -159 | -159 |
Budgetoverheveling 2017-2018 uitbestede werkzaamheden WSW | -8 | -8 |
Budgetoverheveling 2017-2018 restant HHT | -94 | -94 |
Amendement Cashflow | -16 | -16 |
Bijdrage veranderplan Impact | -66 | -66 |
Programma 7 | ||
Bijdrage programmabureau Wind Flevoland | -90 | -90 |
Mitigatievoorstel OFGV via tweejarig ingroeimodel | 69 | 69 |
Terugbetaling jaarrekeningresultaten OFGV | 21 | 21 |
Energie-audit 11 bedrijven in Dronten door OFGV | -11 | -11 |
Bijstelling baten begraafplaatsrechten | 55 | 55 |
Budgetoverheveling 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -102 | -102 |
Budgetoverheveling 218-2019 Gezond in de stad (Slotrapportage 2018) | 72 | 0 |
Programma 8 | ||
Wooncampagne/ Marketing wonen | -75 | -75 |
GEO-visie Plan-informatie | -25 | -25 |
GEO-visie RSGB | -25 | -25 |
Omgevingswet | -30 | -30 |
Woonvisie | -30 | -30 |
Amendement onderzoek mogelijke gefaseerde ontwikkeling Spelwijk | -50 | 0 |
Motie landschappelijke inpassing fruitteeltgebieden | -14 | -9 |
Huisvestingsvisie studenten en arbeidsmigranten | -70 | -46 |
Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017) | -99 | -99 |
Welstandstoezicht | -20 | -20 |
Omgevingsvergunningen | -200 | -200 |
Bijstellen directe personeelslasten aan voorbereidingskosten grondexploitaties | 194 | 194 |
Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018) | 170 | 0 |
Klimaatbeleidsplan | -125 | -125 |
Herijken voorzieningen woningbouwcomplexen | 0 | 271 |
Afwikkeling complex Heuvelpark De Helling | 0 | 1.877 |
Tussentijdse winstneming woningbouw (POC-methode) | 0 | 2.462 |
Totaal van de incidentele baten en lasten per programma | -10.550 | -1.841 |
Dekking uit reserves | Begroting 2018 | Realisatie 2018 |
Programma 0 | ||
Bestemmingsreserve BTW compensatiefonds | 55 | 55 |
Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering | 122 | 92 |
Bestemmingsreserve eigen risicodragerschap WGZ en ZW | 0 | -151 |
Bestemmingsreserve Asbestsanering gem. gebouwen | 132 | 188 |
Bestemmingsreserve Precariobelasting 2018-2025 | 0 | -100 |
Algemene Reserve | 0 | 3.411 |
Programma 2 | ||
Bestemmingsreserve N23 | 1.600 | 1.638 |
Bestemmingsreserve zware beschoeiingen Ral en Pierland | 89 | 0 |
Programma 4 | ||
Bestemmingsreserve Accommodatiebeleid | -405 | -405 |
Programma 5 | ||
Bestemmingsreserve MFG2 Biddinghuizen | 64 | 64 |
Bestemmingsreserve Sportbeleid 2018-2021 | -500 | -500 |
Bestemmingsreserve Speelruimteplan | 0 | -122 |
Bestemmingsreserve Kunstaankopen openbare ruimte | -10 | -10 |
Programma 6 | ||
Bestemmingsreserve Sociaal domein | 2.390 | 2.390 |
Bestemmingsreserve knelpunten Inburgering | 20 | 5 |
Bestemmingsreserve inkomensdeel | -15 | 0 |
Programma 7 | ||
Bestemmingsreserve Inrichting Dierenweide | 0 | 2 |
Programma 8 | ||
Bestemmingsreserve Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling | 0 | -18 |
Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen | 0 | -278 |
Bestemmingsreserve Duurzaamheidsprojecten | -14 | -11 |
Bestemmingsreserve Niet afgesloten exploitaties (POC) | 0 | 779 |
Totaal van de incidentele mutaties in reserves 2018 | 3.528 | 7.029 |
Incidentele last na onttrekkingen reserves 2018 | -7.022 | 5.188 |