Jaarstukken 2018

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van incidentele baten en lasten 2018

Overzicht van incidentele baten en lasten 2018

Om te bepalen of sprake is van structureel en reëel evenwicht, dient inzichtelijk gemaakt te worden welke incidentele baten en lasten de realisatie bevat per programma (artikelen 19c en 23b BBV). De incidentele baten en lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief.
De in de tabel opgenomen bedragen bevatten eveneens de incidentele mutaties reserves, zowel de toevoegingen als onttrekkingen. Echter de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten is hierop een uitzondering. De looptijd van de ingestelde reserve is gelijk aan de afschrijvingstermijn van de geactiveerde investering. Hierdoor hebben zowel de kapitaallasten als de onttrekking aan deze reserve geen invloed op het structurele begrotingssaldo.

Incidentele baten en lasten Jaarstukken 2018 (bedragen x 1.000)

Begroting 2018

Realisatie 2018

Doorontwikkeling kanaal www.dronten.nl

-30

-30

Implementatie informele aanpak

-30

-30

Applicatie contract- en leveranciersmanagement

-20

-20

Verkiezingsactiviteiten griffie

-10

-16

Operatie BRP

-50

-50

Vervanging vaste telefoontoestellen door mobiel (€ 45.000, 3 jaar afschrijving)

-16

-16

Beveiligingsmaatregelen gemeentehuis

-39

-39

Frictiebudget personeel

-300

300

Onderzoek naar realisatie het Nieuwe Werken

-25

-25

IBP 2017-2021 projecten, incidentele kosten

-248

-248

Intranet incidenteel

-35

-35

Algemene adviezen

-60

-60

Personele ontwikkelingen

-203

-203

Overhead extra personeel jeugd 2,78 Fte toegang Jeugdhulp 2018

-56

-56

Overhead extra personeel jeugd 2,0 Fte Jeugd via reserve SD

-40

-40

Dekking uit begroting Jeugd voor overhead personeel

96

96

Cofinanciering Leader

-150

0

Regiefunctionaris verbonden partijen

-40

-40

Versterking HR-advies

-48

-48

Kanaalregisseur internet KCC

-51

-51

Algemene uitkeringen

-67

-67

Overheveling Zaakgericht werken 2016 naar 2018

-130

0

Overheveling frictiebudget bezuinigingen 2016 naar 2018

-30

-30

Bouwstenen modernisering democratie

-50

-5

Aanvulling budget verkiezingen (incl. informatieronde + formatieronde)

-30

-30

Referendum (effect Meicirculaire)

-14

-6

ICT-kosten agv organisatieaanpassing

-92

-92

Huisvesting Gemeentehuis

-70

-61

Dronten op Koers

-155

-27

DigiD en Mijnoverheid (effect Meicirculaire)

9

-16

Handelsregister (effect Meicirculaire)

2

-4

Vrijval inhuurkosten Netwerkplatform 2018

80

0

Vrijval overhead Netwerkplatform 2018

15

0

Minder bijdrage van gemeente Kampen Netwerkplatform 2018

-57

-57

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-190

-190

Afscheid burgemeester

-34

-30

Opstellen collegeprogramma 2018-2022

-24

-2

Hogere kosten accountantscontrole Jaarstukken 2018-2021

-10

-10

Septembercirculaire 2018: leesloeps verkiezingen

-1

0

Rijksbijdrage gemeenteraadsverkiezingen 2018: centraal tellen en referendum

-30

-39

Asbestsanering schoolgebouw aan de Educalaan 6

-133

-188

Aanbesteding telefonie 2019-2021

-8

-1

Bijstellen directe personeelslasten aan voorbereidingskosten grondexploitaties

64

64

WIFI Raadzaal

-5

-4

Budgettaire effecten Septembercirculaire 2018

33

33

Uitkering Fonds Tekort Gemeenten Decembercirculaire 2018

1.018

1.018

Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018)

1.006

0

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Slotrapportage 2017)

-610

-610

Implementatie DLO van 2018 naar 2017

18

0

11 extra parkeerplaatsen bij de gemeentewerf

-30

-30

1,55 fte MDF SMW naar personeel taakveld overhead

-21

-21

Project Meerpaalplein 3D

-15

-15

Eenmalige verhoging representatiebudget

-15

-15

The Battle

-1

-1

Concert koninklijke Luchtmacht

-4

-4

Open dag gemeente

-13

-13

Onttrekking uit Algemene Reserve

0

3.411

Aanpak criminaliteit

-19

-19

Vrijval Voorziening Algemeen onderhoud gemeentelijke gebouwen

10

10

Budgetoverheveling 2017-2018 onderuitputting

13

0

Bommenregeling Hoekwantweg Biddinghuizen

58

58

budgetoverheveling van 2017 naaar trainingsdatum 2018 Diamant

-50

-50

Veiligheidsmonitor

10

10

Fietspad passage Dronten

-38

-38

Afwaarderen 2de deel Morinel

-57

0

Solarbanken incl. WiFi

-11

-11

Budgetoverheveling Ral en Pierland naar 2018

-110

-110

Bijdrage N23 (inc. correctie Slotrapportage)

-1.600

-1.600

Versteviging wegbermen

-151

-151

Revitalisering Spelwijk

-50

0

Handboek Kabels en leidingen

-5

-5

Nadeelcompensatieregeling met netbeheerders voor handboek

5

5

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-5

-5

Actualisatie marktconform budget gladheidsbestrijding seizoen 2018-2019

-67

-67

Bijstellen directe personeelslasten Verkeer en vervoer

-669

-669

Rentevergoeding aan provincie Flevoland voor eerder realiseren Passage Dronten

-50

-50

Budgetoverheveling 2018-2019 Revitalisering Spelwijk (Slotrapportage 2018)

50

0

Overdragen damwandconstuctie Ankerplaats aan Waterschap Zuiderzeeland

-46

-46

Budgetoverheveling 2017-2018 Projecten openbare verlichting

-298

-298

Dekking voorziening openbare verlichting

298

298

Doorontwikkeling Wi-Fi centrum Dronten

-5

-5

Werkbudget SEA

-75

-42

Sociaal economische visiemaatregelen

-275

0

Gebiedsagenda

-100

-100

Budgetoverheveling Pleisterplaatsen naar 2018

-80

-80

Actieplan Centrum Dronten

-30

-30

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-328

-328

Budgetoverheveling Sociaal economische visie onderdeel account-acquisitieplan 2017-2018

-150

-41

Herijken voorziening voor Poort van Dronten

0

1.163

Tussentijdse winstneming bedrijventerrein (POC-methode)

0

686

Voorbereiding nieuwbouw praktijkschool

-5

-5

Budgetoverheveling 2018-2019 Volwasseneducatie (Slotrapportage 2018)

8

8

Budgetoverheveling 2017-2018 Aanbod alle peuters (Slotrapportage 2017)

-74

-74

Pioniersbarak (van 2016 naar 2017)

-70

0

Subsidie 100 jaar Zuiderzeewet

-15

-15

Afrondingskosten Meerpaalplein

-6

-16

Budgetoverheveling Pioniersbarak van 2017 naar 2018

-70

-70

Zwembad overboord (apart raadsvoorstel na Slotrapportage 2016)

-80

-80

Overheveling buurtsportcoaches van 2016 naar 2018

-90

-90

Buurtsportcoaches (effecten Decembercirculaire 2017)

-176

-176

Motie fietsknooppuntennetwerk (Voortgangsrapportage 2017)

-15

-3

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-547

-462

Verlening activiteitensubsidie 2018 Stichting projecten Torenbosje

-10

-10

Bijdrage aan stichting MFG2 Biddinghuizen

-84

-84

Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018)

169

0

Koersnotitie stranden

-50

-50

Huisvesting biljart

-15

-15

Barbecue college

-10

-10

Amendement culturele activiteiten Meerpaalplein

-25

-25

Tekort Jeugd

-1.481

-1.481

Capaciteit beleid en bedrijfsvoering

-419

-419

Versterking alg. voorzieningen Wmo

-385

-385

Versterking alg. voorzieningen Wmo dekking uit stelpost Wmo

385

385

Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet

-280

-280

Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet dekking uit stelpost Wmo

139

139

Front- en backoffice Wmo, Jeugd en P-wet dekking uit pos. taakstelling Wmo

142

142

ZLF

-90

-90

Vluchtelingenwerk

-20

-20

Uitstel bezuiniging peuterspeelzaal

-30

-30

Begeleiding statushouders tlv BR knelpunten inburgering

20

20

BGN 2017-4 Tekort WSW Impact 2017 en 2018

-340

-340

Riolering kinderdagverblijf Buitengoed

-10

-10

Niet te realiseren synergievoordeel Netwerkplatform

-70

-70

Re-integratie (effecten Meicirculaire)

0

0

Jeugdhulp op basis van scenario 2 (rapport Berenschot)

-1.155

-1.155

Wmo nieuw en HHO (effecten Meicirculaire)

-194

-194

Storting in reserve vanuit aanpassing Participatiewet inkomensdeel

-15

-15

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-1.613

-1.613

Correctie Wmo/Jeugd

-195

-195

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz)

-82

-82

Participatiewet BUIG-uitkering 2018

433

433

Septembercirculaire 2018: bonus beschut werken

-12

-12

Veranderplan IMpact 2018-2021

-66

-66

Septembercirculaire 2018: Participatiewet re-integratie

-13

-13

Septembercirculaire 2018: Wmo HHO

-7

-7

Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018)

1792

0

Budgetoverheveling 2017-2018 versterking voorveld 2017

-230

230

Budgetoverheveling 2017-2018 armoedebeleidsplan vrijwilligersinitiatief

-87

-87

Minima Slotrapportage 2017

-159

-159

Budgetoverheveling 2017-2018 uitbestede werkzaamheden WSW

-8

-8

Budgetoverheveling 2017-2018 restant HHT

-94

-94

Amendement Cashflow

-16

-16

Bijdrage veranderplan Impact

-66

-66

Bijdrage programmabureau Wind Flevoland

-90

-90

Mitigatievoorstel OFGV via tweejarig ingroeimodel

69

69

Terugbetaling jaarrekeningresultaten OFGV

21

21

Energie-audit 11 bedrijven in Dronten door OFGV

-11

-11

Bijstelling baten begraafplaatsrechten

55

55

Budgetoverheveling 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-102

-102

Budgetoverheveling 218-2019 Gezond in de stad (Slotrapportage 2018)

72

0

Wooncampagne/ Marketing wonen

-75

-75

GEO-visie Plan-informatie

-25

-25

GEO-visie RSGB

-25

-25

Omgevingswet

-30

-30

Woonvisie

-30

-30

Amendement onderzoek mogelijke gefaseerde ontwikkeling Spelwijk

-50

0

Motie landschappelijke inpassing fruitteeltgebieden

-14

-9

Huisvestingsvisie studenten en arbeidsmigranten

-70

-46

Budgetoverhevelingen 2017-2018 (besluitvorming Jaarstukken 2017)

-99

-99

Welstandstoezicht

-20

-20

Omgevingsvergunningen

-200

-200

Bijstellen directe personeelslasten aan voorbereidingskosten grondexploitaties

194

194

Diverse budgetoverhevelingen 2018-2019 (Slotrapportage 2018)

170

0

Klimaatbeleidsplan

-125

-125

Herijken voorzieningen woningbouwcomplexen

0

271

Afwikkeling complex Heuvelpark De Helling

0

1.877

Tussentijdse winstneming woningbouw (POC-methode)

0

2.462

Totaal van de incidentele baten en lasten per programma

-10.550

-1.841

Dekking uit reserves

Begroting 2018

Realisatie 2018

Bestemmingsreserve BTW compensatiefonds

55

55

Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering

122

92

Bestemmingsreserve eigen risicodragerschap WGZ en ZW

0

-151

Bestemmingsreserve Asbestsanering gem. gebouwen

132

188

Bestemmingsreserve Precariobelasting 2018-2025

0

-100

Algemene Reserve

0

3.411

Bestemmingsreserve N23

1.600

1.638

Bestemmingsreserve zware beschoeiingen Ral en Pierland

89

0

Bestemmingsreserve Accommodatiebeleid

-405

-405

Bestemmingsreserve MFG2 Biddinghuizen

64

64

Bestemmingsreserve Sportbeleid 2018-2021

-500

-500

Bestemmingsreserve Speelruimteplan

0

-122

Bestemmingsreserve Kunstaankopen openbare ruimte

-10

-10

Bestemmingsreserve Sociaal domein

2.390

2.390

Bestemmingsreserve knelpunten Inburgering

20

5

Bestemmingsreserve inkomensdeel

-15

0

Bestemmingsreserve Inrichting Dierenweide

0

2

Bestemmingsreserve Bijdrage ruimtelijke ontwikkeling

0

-18

Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen

0

-278

Bestemmingsreserve Duurzaamheidsprojecten

-14

-11

Bestemmingsreserve Niet afgesloten exploitaties (POC)

0

779

Totaal van de incidentele mutaties in reserves 2018

3.528

7.029

Incidentele last na onttrekkingen reserves 2018

-7.022

5.188