Vlottende activa
Voorraden
De voorraden worden onderverdeeld onderhanden werken, gereed product en handelsgoederen en vooruitbetalingen.
Onderhanden werken (bouwgronden in exploitatie)
Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden.
In onderstaande tabel is het verloop van de bouwgronden in exploitatie weergegeven.
Verloopoverzicht bouwgronden in exploitatie | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2017 | Correctie voorziening | Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2017 | Mutatie op boekwaarde 01-01-2018 | Boekwaarde balans 01-01-2018 | Afwikkeling complex | POC-methode | Vermeerdering | Vermindering | Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2018 | Correctie voorziening | Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2018 |
Woningbebouwing | Mutaties 2018 | |||||||||||
3.0 Dronten West De Gilden | -1.188.070 | -1.188.070 | -1.188.070 | 91.911 | 0 | -1.096.159 | -1.096.159 | |||||
3.1 De Gilden 1e fase | 1.167.616 | 1.167.616 | 1.167.616 | -288.351 | 358.831 | 288.351 | 1.238.096 | 1.238.096 | ||||
3.2 De Gilden 2e fase | -905.962 | -905.962 | -905.962 | 95.549 | 1.011.231 | 410.249 | -304.980 | -304.980 | ||||
3.4 De Gilden 4e fase | 10.134.611 | 10.134.611 | 10.134.611 | 187.623 | 2.167.216 | 9.386.717 | 2.915.110 | 2.915.110 | ||||
12.5 Heuvelpark - De Noord | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
12.6 HZ-Ottoplein | -418.637 | -418.637 | -418.637 | -22.333 | 91.414 | 22.333 | -349.556 | -349.556 | ||||
12.7 HZ-Havenkade | 0 | 493.230 | -493.230 | 0 | 1.406.902 | 1.075.000 | 331.902 | 231.994 | 99.908 | |||
17.1 Deelgebied Park | -2.034.287 | -2.034.287 | -2.034.287 | 1.876.707 | 2.034.287 | 0 | 0 | 0 | ||||
17.3 Locatie Havenkom Zuid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
19.3 De Ark - woonzorgzone | 193.570 | 193.570 | 193.570 | 26.603 | 34.158 | 0 | 227.728 | 227.728 | ||||
23.1 De Graafschap 1e fase | 7.402.809 | 1.780.879 | 5.621.930 | 7.402.809 | 441.787 | 1.714.876 | 6.129.720 | 1.939.773 | 4.189.947 | |||
24.0 De Voor | 525.406 | 28.763 | 496.643 | 525.406 | 29.944 | 0 | 555.350 | 40.661 | 514.689 | |||
subtotaal | 14.877.056 | 2.302.872 | 12.574.184 | 0 | 14.877.056 | 1.876.707 | -909 | 7.667.680 | 12.897.526 | 9.647.210 | 2.212.428 | 7.434.782 |
Winkel- en bijzondere bebouwing | ||||||||||||
1.2 ECU - wonen/werken | 955.796 | 955.796 | 955.796 | 1.375 | 20.902 | 0 | 976.698 | 976.698 | ||||
1.5 Dronten-west Centrumgebied | 2.325.093 | 2.325.093 | 2.325.093 | 603.122 | 1.039.888 | 0 | 3.364.981 | 3.364.981 | ||||
11.5 Kantoorvilla's De West | -73.559 | 3.842 | -77.401 | -73.559 | 10.373 | 5.924 | -69.110 | 4.462 | -73.572 | |||
12.3 H'kwartier-Scholenzone | 1.495.989 | 1.495.989 | 1.495.989 | 793.197 | 1.036.722 | 690.590 | 1.842.121 | 1.842.121 | ||||
27.1 Driehoek Baan wonen/werken | 278.202 | 278.202 | 278.202 | 12.705 | 0 | 290.907 | 290.907 | |||||
37.1 Bloemenzoom wonen/werken | 656.282 | 656.282 | 656.282 | 579.782 | 603.276 | 413 | 1.259.145 | 1.259.145 | ||||
50.9 Ellerveld - Evenemententerrein | 3.175.351 | 3.175.351 | 3.175.351 | 174.941 | 244.502 | 231.402 | 3.188.451 | 3.188.451 | ||||
subtotaal | 8.813.154 | 3.842 | 8.809.312 | 0 | 8.813.154 | 0 | 2.152.417 | 2.968.368 | 928.329 | 10.853.193 | 4.462 | 10.848.731 |
Industrieterreinen | ||||||||||||
15.1 Business-zone Delta 1e fase | 44.494 | 44.494 | 44.494 | 139.084 | 162.466 | 127.834 | 79.126 | 79.126 | ||||
15.3 Business-zone Delta 3e fase | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
15.5 Business-zone Delta 5e fase | 1.334.279 | 1.334.279 | 1.334.279 | -468.113 | 105.482 | 697.809 | 741.952 | 741.952 | ||||
16.1 Poort van Dronten fase 1 | 9.764.843 | 7.302.197 | 2.462.646 | 9.764.843 | 659.162 | 0 | 10.424.005 | 6.280.504 | 4.143.501 | |||
16.2 Poort van Dronten fase 2 | 2.540.078 | 2.540.078 | 2.540.078 | 117.887 | 0 | 2.657.965 | 2.657.965 | |||||
28.5 Oldebroekerweg | 1.020.917 | 1.020.917 | 1.020.917 | 164.043 | 225.837 | 111.097 | 1.135.657 | 1.135.657 | ||||
38.2 Tarpan | 763.642 | 763.642 | 763.642 | 382.970 | 443.609 | 131.789 | 1.075.462 | 1.075.462 | ||||
subtotaal | 15.468.253 | 7.302.197 | 8.166.056 | 0 | 15.468.253 | 0 | 217.984 | 1.714.443 | 1.068.529 | 16.114.167 | 6.280.504 | 9.833.663 |
Totaal gronden in exploitatie | 39.158.463 | 9.608.911 | 29.549.552 | 0 | 39.158.463 | 1.876.707 | 2.369.492 | 12.350.491 | 14.894.384 | 36.614.570 | 8.497.394 | 28.117.176 |
In onderstaande tabel zijn de opgebouwde boekwaarden, nog te realiseren kosten en opbrengsten, alsmede de resultaten op start en eindwaarde weergegeven.
Complex | Boekwaarde 01-01-2019 | Nominaal | - = voordeel | + = nadeel | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
Nog te realiseren | Resultaat 01-01-2019 | |||||
Kosten | Opbrengsten | Eindwaarde | Jaar | Startwaarde(2019) | ||
Woningbouw | ||||||
030 De Gilden hoofdstructuur | 1.096.160- | 319.651 | - | 818.943- | 2021 | 771.708- |
031 De Gilden 1e fase | 1.238.095 | 711.817 | 1.968.343 | 0- | 2022 | 0- |
032 De Gilden 2e fase | 304.980- | 592.005 | 290.681 | 3.347- | 2020 | 3.217- |
034 De Gilden - Het Palet | 2.915.109 | 13.821.442 | 17.647.784 | 445.360- | 2026 | 380.110- |
126 HZ-Ottoplein | 349.556- | 352.532 | - | 0- | 2019 | 0- |
127 HZ-Havenkade | 331.902 | 4.479.326 | 4.675.169 | 266.488 | 2025 | 231.994 |
171 Heuvelpark De Helling | - | - | - | - | 2019 | - |
193 De Ark | 227.728 | 1.132.429 | 1.377.421 | 38.910- | 2024 | 34.551- |
231 De Graafschap 1e fase | 6.129.720 | 3.156.414 | 7.411.137 | 2.228.189 | 2025 | 1.939.773 |
240 De Voor | 555.351 | 15.054 | 533.927 | 43.150 | 2021 | 40.661 |
subtotaal woningbouw | 9.647.210 | 24.580.670 | 33.904.461 | 1.022.840 | ||
Bedrijventerreinen | ||||||
151 Delta 1e fase | 79.126 | 74.826 | 165.100 | 10.740- | 2020 | 10.323- |
155 Delta 5e fase | 741.952 | 990.726 | 6.193.262 | 5.510.970- | 2034 | 4.014.443- |
161 Poort van Dronten fase 1 | 10.424.005 | 3.862.931 | 8.408.316 | 8.970.106 | 2036 | 6.280.504 |
162 Poort van Dronten fase 2 | 2.657.965 | 417.307 | 3.623.418 | 655.627- | 2029 | 527.296- |
285 Oldebroekerweg 1e fase | 1.135.658 | 151.863 | 1.912.704 | 767.836- | 2033 | 570.514- |
382 Tarpan | 1.075.462 | 168.329 | 3.088.652 | 2.345.894- | 2037 | 1.610.293- |
subtotaal bedrijventerreinen | 16.114.168 | 5.665.983 | 23.391.452 | 452.366- | ||
Bijzondere bebouwing | ||||||
012 ECU woon/ werk | 976.699 | 220.838 | 1.210.560 | 9.037- | 2021 | 8.516- |
015 Dronten West centrumgebied | 3.364.981 | 1.131.987 | 5.287.100 | 812.763- | 2023 | 736.145- |
115 De West-kantoren | 69.110- | 73.395 | - | 4.735 | 2021 | 4.462 |
123 HZ-Scholenzone | 1.842.121 | 825.856 | 6.710.215 | 4.816.323- | 2028 | 3.951.062- |
271 Driehoek Baan woonwerk | 290.908 | 6.000 | 299.457 | 1.770- | 2022 | 1.635- |
371 Bloemenzoom woonwerk | 1.259.145 | 488.743 | 2.377.589 | 733.436- | 2028 | 601.673- |
509 Ellerveld - Evenemententerrein | 3.188.450 | 335.000 | 4.255.544 | 851.544- | 2021 | 802.429- |
subtotaal bijzondere bebouwing | 10.853.193 | 3.081.819 | 20.140.465 | 6.096.998- | ||
TOTAAL | 36.614.571 | 33.328.472 | 77.436.378 | -5.526.524 | ||
Gereed product en handelsgoederen
De gemeente Dronten heeft geen gereed product en handelsgoederen geactiveerd.
Uitzettingen (looptijd korter dan 1 jaar)
De uitzettingen worden onderverdeeld in vorderingen op openbare lichamen, verstrekte kasgeldleningen, rekening courant met niet financiële instellingen, overige vorderingen en overige uitzettingen.
Schatkistbankieren
Per 31 december 2018 bedraagt het bedrag van schatkistbankieren van de gemeente Dronten: € 8.783.856.
Drempelbedrag
Overtollige middelen worden aangehouden in de schatkist (Ministerie van BZK). Eén uitzondering hierop is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor gemeente Dronten is dat voor 2018 € 816.000.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2018 is geweest:
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren 2018 (bedragen x € 1000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
(1) | Drempelbedrag | 816 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 555 | 661 | 401 | 520 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 260 | 154 | 414 | 296 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | ||||
(1) Berekening drempelbedrag 2018 | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 108.700 | 108.700 | 108.700 | 108.700 |
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 108.700 | 108.700 | 108.700 | 108.700 |
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | ||||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | |||||
Drempelbedrag | 816 | ||||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 49.971 | 60.180 | 36.910 | 47.808 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 555 | 661 | 401 | 520 |
Vorderingen op openbare lichamen
Per 31 december 2018 bedraagt het saldo van de vorderingen op openbare lichamen: € 6.879.727.
Overige vorderingen
Per 31 december 2018 bedraagt het saldo van de overige vorderingen: € 4.548.493 Dit saldo bestaat uit:
| € 2.928.017 |
| € 3.492.683 |
| € 134.526 |
| € 213.341 |
| -€ 2.396.738 |
Verstrekte kasgeldleningen
Per 31 december 2018 zijn er geen kasgeldleningen verstrekt aan derden.
Rekening courant met niet-financiële instellingen
De gemeente Dronten heeft per 31 december 2018 geen rekening courantverhouding met een niet financiële instelling.
Overige uitzettingen
De gemeente heeft geen overige uitzettingen.
Liquide middelen
Het totaalbedrag aan vrij beschikbare liquide middelen van de gemeente Dronten bedraagt per 31 december 2018 € 847.432. Dit saldo bestaat uit:
| € 823.894 |
| € 23.538 |
Overlopende activa
De stand van de overlopende activa bedraagt per 31 december 2018 € 1.486.846.
Dit saldo bestaat uit:
| € 580.000 |
| € 200.000 |
| € 226.889 |
| € 126.282 |
| € 212.000 |
| € 372.795 |