Jaarstukken 2018

Toelichting op de balans

Vlottende activa

Vlottende activa

Voorraden

De voorraden worden onderverdeeld onderhanden werken, gereed product en handelsgoederen en vooruitbetalingen.

Onderhanden werken (bouwgronden in exploitatie)

Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden.
In onderstaande tabel is het verloop van de bouwgronden in exploitatie weergegeven.

Verloopoverzicht bouwgronden in exploitatie

Omschrijving

Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2017

Correctie voorziening

Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2017

Mutatie op boekwaarde 01-01-2018

Boekwaarde balans 01-01-2018

Afwikkeling complex

POC-methode

Vermeerdering

Vermindering

Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2018

Correctie voorziening

Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2018

Woningbebouwing

Mutaties 2018

3.0 Dronten West De Gilden

-1.188.070

-1.188.070

-1.188.070

91.911

0

-1.096.159

-1.096.159

3.1 De Gilden 1e fase

1.167.616

1.167.616

1.167.616

-288.351

358.831

288.351

1.238.096

1.238.096

3.2 De Gilden 2e fase

-905.962

-905.962

-905.962

95.549

1.011.231

410.249

-304.980

-304.980

3.4 De Gilden 4e fase

10.134.611

10.134.611

10.134.611

187.623

2.167.216

9.386.717

2.915.110

2.915.110

12.5 Heuvelpark - De Noord

0

0

0

0

0

0

0

12.6 HZ-Ottoplein

-418.637

-418.637

-418.637

-22.333

91.414

22.333

-349.556

-349.556

12.7 HZ-Havenkade

0

493.230

-493.230

0

1.406.902

1.075.000

331.902

231.994

99.908

17.1 Deelgebied Park

-2.034.287

-2.034.287

-2.034.287

1.876.707

2.034.287

0

0

0

17.3 Locatie Havenkom Zuid

0

0

0

0

0

0

0

19.3 De Ark - woonzorgzone

193.570

193.570

193.570

26.603

34.158

0

227.728

227.728

23.1 De Graafschap 1e fase

7.402.809

1.780.879

5.621.930

7.402.809

441.787

1.714.876

6.129.720

1.939.773

4.189.947

24.0 De Voor

525.406

28.763

496.643

525.406

29.944

0

555.350

40.661

514.689

Winkel- en bijzondere bebouwing

1.2 ECU - wonen/werken

955.796

955.796

955.796

1.375

20.902

0

976.698

976.698

1.5 Dronten-west Centrumgebied

2.325.093

2.325.093

2.325.093

603.122

1.039.888

0

3.364.981

3.364.981

11.5 Kantoorvilla's De West

-73.559

3.842

-77.401

-73.559

10.373

5.924

-69.110

4.462

-73.572

12.3 H'kwartier-Scholenzone

1.495.989

1.495.989

1.495.989

793.197

1.036.722

690.590

1.842.121

1.842.121

27.1 Driehoek Baan wonen/werken

278.202

278.202

278.202

12.705

0

290.907

290.907

37.1 Bloemenzoom wonen/werken

656.282

656.282

656.282

579.782

603.276

413

1.259.145

1.259.145

50.9 Ellerveld - Evenemententerrein

3.175.351

3.175.351

3.175.351

174.941

244.502

231.402

3.188.451

3.188.451

Industrieterreinen

15.1 Business-zone Delta 1e fase

44.494

44.494

44.494

139.084

162.466

127.834

79.126

79.126

15.3 Business-zone Delta 3e fase

0

0

0

0

0

0

15.5 Business-zone Delta 5e fase

1.334.279

1.334.279

1.334.279

-468.113

105.482

697.809

741.952

741.952

16.1 Poort van Dronten fase 1

9.764.843

7.302.197

2.462.646

9.764.843

659.162

0

10.424.005

6.280.504

4.143.501

16.2 Poort van Dronten fase 2

2.540.078

2.540.078

2.540.078

117.887

0

2.657.965

2.657.965

28.5 Oldebroekerweg

1.020.917

1.020.917

1.020.917

164.043

225.837

111.097

1.135.657

1.135.657

38.2 Tarpan

763.642

763.642

763.642

382.970

443.609

131.789

1.075.462

1.075.462

Totaal gronden in exploitatie

39.158.463

9.608.911

29.549.552

0

39.158.463

1.876.707

2.369.492

12.350.491

14.894.384

36.614.570

8.497.394

28.117.176

In onderstaande tabel zijn de opgebouwde boekwaarden, nog te realiseren kosten en opbrengsten, alsmede de resultaten op start en eindwaarde weergegeven.

Complex

Boekwaarde 01-01-2019

Nominaal

- = voordeel

+ = nadeel

Nog te realiseren

Resultaat 01-01-2019

Kosten

Opbrengsten

Eindwaarde

Jaar

Startwaarde(2019)

Woningbouw

030 De Gilden hoofdstructuur

1.096.160-

319.651

-

818.943-

2021

771.708-

031 De Gilden 1e fase

1.238.095

711.817

1.968.343

0-

2022

0-

032 De Gilden 2e fase

304.980-

592.005

290.681

3.347-

2020

3.217-

034 De Gilden - Het Palet

2.915.109

13.821.442

17.647.784

445.360-

2026

380.110-

126 HZ-Ottoplein

349.556-

352.532

-

0-

2019

0-

127 HZ-Havenkade

331.902

4.479.326

4.675.169

266.488

2025

231.994

171 Heuvelpark De Helling

-

-

-

-

2019

-

193 De Ark

227.728

1.132.429

1.377.421

38.910-

2024

34.551-

231 De Graafschap 1e fase

6.129.720

3.156.414

7.411.137

2.228.189

2025

1.939.773

240 De Voor

555.351

15.054

533.927

43.150

2021

40.661

subtotaal woningbouw

9.647.210

24.580.670

33.904.461

1.022.840

Bedrijventerreinen

151 Delta 1e fase

79.126

74.826

165.100

10.740-

2020

10.323-

155 Delta 5e fase

741.952

990.726

6.193.262

5.510.970-

2034

4.014.443-

161 Poort van Dronten fase 1

10.424.005

3.862.931

8.408.316

8.970.106

2036

6.280.504

162 Poort van Dronten fase 2

2.657.965

417.307

3.623.418

655.627-

2029

527.296-

285 Oldebroekerweg 1e fase

1.135.658

151.863

1.912.704

767.836-

2033

570.514-

382 Tarpan

1.075.462

168.329

3.088.652

2.345.894-

2037

1.610.293-

subtotaal bedrijventerreinen

16.114.168

5.665.983

23.391.452

452.366-

Bijzondere bebouwing

012 ECU woon/ werk

976.699

220.838

1.210.560

9.037-

2021

8.516-

015 Dronten West centrumgebied

3.364.981

1.131.987

5.287.100

812.763-

2023

736.145-

115 De West-kantoren

69.110-

73.395

-

4.735

2021

4.462

123 HZ-Scholenzone

1.842.121

825.856

6.710.215

4.816.323-

2028

3.951.062-

271 Driehoek Baan woonwerk

290.908

6.000

299.457

1.770-

2022

1.635-

371 Bloemenzoom woonwerk

1.259.145

488.743

2.377.589

733.436-

2028

601.673-

509 Ellerveld - Evenemententerrein

3.188.450

335.000

4.255.544

851.544-

2021

802.429-

subtotaal bijzondere bebouwing

10.853.193

3.081.819

20.140.465

6.096.998-

TOTAAL

36.614.571

33.328.472

77.436.378

-5.526.524

Gereed product en handelsgoederen

De gemeente Dronten heeft geen gereed product en handelsgoederen geactiveerd.

Uitzettingen (looptijd korter dan 1 jaar)

De uitzettingen worden onderverdeeld in vorderingen op openbare lichamen, verstrekte kasgeldleningen, rekening courant met niet financiële instellingen, overige vorderingen en overige uitzettingen.

Schatkistbankieren

Per 31 december 2018 bedraagt het bedrag van schatkistbankieren van de gemeente Dronten: € 8.783.856.

Drempelbedrag

Overtollige middelen worden aangehouden in de schatkist (Ministerie van BZK). Eén uitzondering hierop is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor gemeente Dronten is dat voor 2018 € 816.000.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren

Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2018 is geweest:

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren 2018 (bedragen x € 1000)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

555

661

401

520

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

260

154

414

296

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag 2018

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

108.700

108.700

108.700

108.700

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

108.700

108.700

108.700

108.700

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

49.971

60.180

36.910

47.808

(5b)

Dagen in het kwartaal

90

91

92

92

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

555

661

401

520

Vorderingen op openbare lichamen

Per 31 december 2018 bedraagt het saldo van de vorderingen op openbare lichamen: € 6.879.727.

Overige vorderingen

Per 31 december 2018 bedraagt het saldo van de overige vorderingen: € 4.548.493 Dit saldo bestaat uit:

  • Debiteuren

 € 2.928.017

  • Debiteuren sociale zaken

 € 3.492.683

  • RC SVN startersleningen
  • RC SVN Duurzaamheidslening

 € 134.526
 € 176.664

  • RC SVN Blijverslening Langlopend

€ 213.341

  • Voorziening dubieuze debiteuren AD   

-€ 2.396.738

Verstrekte kasgeldleningen

Per 31 december 2018 zijn er geen kasgeldleningen verstrekt aan derden.

Rekening courant met niet-financiële instellingen

De gemeente Dronten heeft per 31 december 2018 geen rekening courantverhouding met een niet financiële instelling.

Overige uitzettingen

De gemeente heeft geen overige uitzettingen.

Liquide middelen

Het totaalbedrag aan vrij beschikbare liquide middelen van de gemeente Dronten bedraagt per 31 december 2018 € 847.432. Dit saldo bestaat uit:

  • Overige BNG-rekeningen

€ 823.894

  • Rabobank en ING

€ 23.538

Overlopende activa

De stand van de overlopende activa bedraagt per 31 december 2018 € 1.486.846.
Dit saldo bestaat uit:

  • Transitoria nog op te leggen toeristenbelasting

 € 580.000

  • NTO faciliteitenbesluit 2018

 € 200.000

  • Nog te ontvangen legesinkomsten

 € 226.889

  • NTO van CAK bijdragen verleende zorg 2018

 € 126.282

  • Nog te ontvangen Nedvang 4e kwartaal en zwerfvuil
  • Faciliteitenbesluit COA
  • BBZ Debiteuren (schuld aan het Rijk)

 € 212.000
 € 222.155
-€ 453.275

  • Enkele overige posten

 € 372.795